Ottimizzare le imposte con la previdenza e provvedere al futuro
I versamenti nel pilastro 3a o nella cassa pensioni riducono sensibilmente il vostro carico fiscale e garantiscono sicurezza finanziaria. Pianificando in anticipo, potrete beneficiare di un doppio vantaggio. I nostri partner di Swiss Life vi offrono una consulenza gratuita e personalizzata sulla strategia previdenziale ottimale.
Previdenza e imposte: come sono collegate
La previdenza privata non è solo un investimento per il vostro futuro finanziario, ma anche un efficace strumento di ottimizzazione fiscale. In Svizzera, i contributi alla previdenza vincolata (pilastro 3a) o i versamenti volontari alla cassa pensioni (2° pilastro) sono deducibili dalle tasse, con un notevole potenziale di risparmio.
A seconda della situazione di vita, del reddito e del cantone, il risparmio fiscale derivante da tali contributi previdenziali può ammontare a diverse migliaia di franchi all'anno. Allo stesso tempo, si mette da parte del capitale per la vecchiaia o per progetti futuri. Il pilastro 3a è particolarmente interessante per i dipendenti, i lavoratori autonomi e le persone con lacune previdenziali.
Anche per il pagamento in età pensionabile o in caso di possibilità di prelievo anticipato (ad es. per l'acquisto di un immobile) si applicano norme fiscali speciali che devono essere pianificate con attenzione. Chi struttura la propria previdenza in anticipo e si avvale di un'assistenza professionale ne trae un doppio vantaggio: sicurezza finanziaria a lungo termine e una notevole riduzione del carico fiscale.
Previdenza fiscale: come funziona il sistema a tre pilastri
La previdenza privata in Svizzera si basa sul principio dei tre pilastri. Particolarmente rilevante ai fini dell'ottimizzazione fiscale è il pilastro 3a, noto anche come previdenza individuale vincolata. I versamenti nel pilastro 3a e gli acquisti volontari nella cassa pensioni (pilastro 2) sono fiscalmente deducibili, spesso con un effetto significativo sul carico fiscale.
Un esempio: chi versa 7'056 CHF (stato 2025) all'anno nel pilastro 3a può, a seconda del reddito e del luogo di residenza, risparmiare fino a 2'000 CHF di imposte. Anche i lavoratori autonomi ne traggono vantaggio, poiché possono versare fino al 20% del loro reddito netto (max. CHF 36'288 all'anno, dato aggiornato al 2025). Queste misure non solo riducono il vostro carico fiscale attuale, ma contribuiscono anche alla costituzione di un patrimonio a lungo termine, in modo fiscalmente intelligente e finanziariamente sostenibile.
Lista di controllo: come sfruttare al meglio la propria previdenza
Chi pianifica sistematicamente la propria previdenza risparmia ogni anno sulle imposte e si assicura un futuro finanziario sereno. La nostra breve checklist vi aiuta a sfruttare appieno il potenziale dei vostri contributi previdenziali deducibili dalle imposte:
- Sfruttare ogni anno l'importo massimo del pilastro 3a
- Versare il contributo prima della fine dell'anno (scadenza: 31 dicembre)
- Distribuite il versamento su più conti 3a (per una successiva ripartizione al momento del prelievo)
- Valutate la possibilità di effettuare acquisti volontari nella cassa pensioni (soprattutto prima del pensionamento)
- Ricalcolate ogni anno gli effetti fiscali
Questi semplici passaggi vi aiuteranno a risparmiare sulle imposte e allo stesso tempo ad accumulare capitale per il futuro.
Consulenza previdenziale personalizzata da Swiss Life
In qualità di partner ufficiale di Taxea.ch, Swiss Life offre consulenze personalizzate e non vincolanti in materia di previdenza privata. Che si tratti di versamenti nel pilastro 3a, acquisti volontari nella cassa pensioni o strategie patrimoniali a lungo termine, gli esperti di Swiss Life vi illustreranno come risparmiare sulle imposte in modo mirato e allo stesso tempo provvedere al vostro futuro.
Domande frequenti
Che si tratti del pilastro 3a, dell'acquisto volontario di rendite della cassa pensioni o dei vantaggi fiscali, qui troverete le domande e le risposte più importanti relative alla previdenza privata e alle sue ripercussioni sulla vostra dichiarazione d'imposta.
Qual è l'importo massimo che posso versare annualmente nel pilastro 3a?
L'importo massimo annuale per i lavoratori con cassa pensioni è di CHF 7'056 (stato 2025). Le persone senza cassa pensioni (ad es. i lavoratori autonomi) possono versare fino al 20% del loro reddito da lavoro, con un massimo di CHF 36'288. Questi importi sono deducibili fiscalmente e dovrebbero essere versati idealmente prima della fine dell'anno.
Quanto posso risparmiare sulle imposte con il pilastro 3a?
Il risparmio fiscale dipende dal reddito, dal luogo di residenza e dallo stato civile. Chi versa l'importo massimo può risparmiare, a seconda della situazione, fino a CHF 2'000 o più all'anno. In collaborazione con il nostro partner Swiss Life, è possibile calcolare il proprio risparmio individuale con una consulenza previdenziale gratuita.
È possibile aprire più conti del pilastro 3a?
Sì, e ciò è anche consigliabile. Grazie a più conti 3a è possibile scaglionare il pagamento successivo ed evitare così una tassazione progressiva. Ciò comporta ulteriori vantaggi fiscali al momento del prelievo del capitale in età avanzata.
Qual è la differenza tra previdenza vincolata e previdenza libera?
La previdenza vincolata (pilastro 3a) gode di agevolazioni fiscali, ma è soggetta a determinate condizioni (ad esempio, il pagamento avviene solo al momento del pensionamento). La previdenza libera (pilastro 3b) offre maggiore flessibilità, ma non prevede detrazioni fiscali dirette.
Cosa accade al pilastro 3a in caso di trasferimento all'estero?
In caso di trasferimento definitivo all'estero, è possibile richiedere il prelievo anticipato del pilastro 3a, che sarà tuttavia soggetto a imposta alla fonte. Le condizioni precise dipendono dal Paese di destinazione e dalla convenzione contro la doppia imposizione.
Avete domande?
La previdenza e le imposte sollevano spesso questioni complesse: siamo a vostra disposizione per assistervi. Il nostro team vi aiuterà a trovare le soluzioni più adatte alla vostra situazione.